YEL on enemmän kuin pelkkä eläke – yrittäjän sosiaaliturvan perusta
Yrittäjän ei kannata tinkiä YEL-maksuissaan. Sairaus voi yllättää milloin vain, ja eläkeikäkin tulee eteen yllättävän nopeasti. Lue kokeneen kirjanpitäjän eläkevinkit ja varmista mielenrauhasi eläkepäiviksi.
Mietin eläkemaksuja sitten, kun tulee paremmat ajat. Minulla on vapaaehtoinen eläkevakuutus.
Nämä ovat yleisimmät vastaukset, kun pitkään tilitoimistoyrittäjänä toiminut Irina Kallio Veropalvelu Sofiasta kehottaa asiakkaitaan nostamaan työtuloaan. Kalliolla on yli 30 vuoden kokemus taloushallinnon tehtävistä erityisesti pienyrittäjien kanssa.
Aseta työtulo oikealle tasolle jo yrittäjäuran alussa
– Valitettavan usein yrittäjä huomaa kuusikymppisenä, ettei eläkettä tullutkaan maksettua. Eläkkeelle siirtyminen jää silloin haaveeksi, koska kertynyt eläke ei riitä toimeentuloon, Irina Kallio sanoo.
Sekään ei paljon auta, että yrittäjäeläkettä alkaa maksaa siinä vaiheessa, kun eläkeikä jo häämöttää.
Kallio tuntee myös tapauksia, joissa vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen luottaneelle yrittäjälle tulee eläkeiän kynnyksellä yllätyksenä tieto, että vapaaehtoisesti säästettyä eläkettä maksetaan vain muutama vuosi. Yrittäjän eläkevakuutuksesta (YEL) eläkettä olisi maksettu niin kauan kuin yrittäjä elää.
Jos työstä joutuu luopumaan sairauden vuoksi eikä omaisuutta juuri ole, yrittäjän ainoaksi ratkaisuksi toimeentuloon voi jäädä oman asunnon myynti.
Monelle tulee yllätyksenä, ettei YEL tarkoita pelkästään eläkettä.
Yrittäjäkin voi sairastua vakavasti
Kallio kertoo ottavansa yrittäjän eläkevakuutusasiat puheeksi aina uuden asiakkaan kanssa.
Keskustelu käynnistyy myös vanhojen asiakkaiden kohdalla lähes vuosittain, jos YEL-maksuja on maksettu kovin vähän.
Monelle tulee yllätyksenä, ettei YEL tarkoitakaan pelkästään eläkettä, vaan sen perusteella määräytyy myös muun muassa sairauspäiväraha, perhevapaalta maksettava korvaus ja leskeneläke.
– Usein olen saanut asiakkaani heräämään YEL-maksujen merkitykseen, kun olen nostanut esiin sairastumisen mahdollisuuden. Myös alaikäisten lasten tai puolison toimeentuloa kannattaa miettiä ennen kuin pihistelee YEL-vakuutuksestaan.
Vieraita eivät toisaalta ole nekään tilanteet, joissa yrittäjällä ei ole tiukassa taloudellisessa tilanteessa enää muita säästökohteita kuin oma eläkevakuutuksensa. Työntekijöidensä eläkevakuutusmaksuista hän ei voi säästää.
Yrittäjä maksaa eläkevakuutusmaksunsa itse
Kallio toivookin, että työntekijät ymmärtäisivät, kuinka paljon työnantaja maksaa heidän eläkkeistään. Toisin kuin palkansaaja, yrittäjä maksaa eläkevakuutusmaksun kokonaan itse.
– Yrittäjillä on ollut liian vapaat kädet määritellä eläkkeen perustana oleva työtulonsa. Sen muuttaminen saisi kuitenkin olla helpompaa, Kallio toteaa.
Monen yrittäjän toiveena on, että työtuloa voisi muuttaa ja että maksuissa voisi joustaa sen mukaan, onko yrityksellä mennyt poikkeuksellisen hyvin tai poikkeuksellisen huonosti.
YEL-vakuutus on yrittäjälle pakollinen
Yrittäjän eläkemaksut ja niiden perusteella maksettava eläke riippuvat yrittäjän YEL-työtulosta. Työtulolla tarkoitetaan palkkaa, jonka yrittäjä maksaisi samaa työtä tekemään palkkaamalleen ulkopuoliselle.
Työtulo ei siis tarkoita yrittäjän todellisuudessa itselleen maksamaa palkkaa eikä yrityksen tulosta tai liikevaihtoa.
Jos olet yrittäjä, sinun on otettava YEL-vakuutus, mikäli yrittäjätoiminta kestää vähintään neljä kuukautta ja työtulosi ylittää 9 208,43 euroa vuodessa (vuonna 2025).
Työtulo määrittää myös sosiaaliturvan
YEL-vakuutus otetaan työeläkevakuutusyhtiöstä, joita ovat Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas. Vakuutuksen perusteella määräytyvät eläkkeen lisäksi sairauspäiväraha ja yrittäjän vapaaehtoisen työtapaturmavakuutuksen korvaukset, työttömyysturva, vanhempainvapaan korvaukset ja perhe-eläkkeen suuruus.
Työeläkevakuutusmaksu on noin 25 prosenttia palkasta/työtulosta sekä palkansaajalle että yrittäjälle. Palkansaaja maksaa pienemmän osan ja työnantaja 16–18 prosenttiyksikköä. Yrittäjä maksaa kaiken itse.
Maksu joustaa tarvittaessa
YEL-maksusi tulee vastata työpanostasi. Vielä viime vuosiin asti kerran vahvistettu työtulo saattoi säilyä vuosikymmeniä samana. Nykyään eläkevakuutusyhtiöillä on velvollisuus tarkistaa, että työtulosi on oikealla tasolla.
Jos yrittäjätoiminnassasi tapahtuu olennaisia, pysyviä muutoksia, voit hakea YEL-maksun muutosta. Jos muutos koskee vain kuluvaa vuotta, voit hakea joustoa kyseisen vuoden maksuusi. Joustovuosien määrä on kuitenkin rajallinen.